Plano de contas
Conceitos
Plano de contas é um conjunto de contas contábeis que representam as movimentações financeiras e econômicas da empresa, ligadas a suas atividades. Essas contas são organizadas e estruturadas através de códigos e classificações, que registram receitas e despesas. Objetivando estruturar / organizar as contas, facilitando a visualização e os registros contábeis.
O plano de contas deve seguir uma estrutura específica, conforme determinado em lei. As contas contábeis contidas no plano, são divididas em grupos / classes de maneira hierárquica:
Dentro de cada um dos grupos acima são criadas as Contas Sintéticas (ou contas agrupadoras), que, por sua vez, são detalhadas em subcontas, também conhecidas como Contas Analíticas.
Objetivo
Para o sistema M2 a finalidade do cadastro de plano de contas é definir a formatação (máscara) que será denominado o plano contábil em questão. Ainda, quando definido nas parametrizações do sistema, configura-se o plano padrão da empresa logada.
Esse plano detém várias contas contábeis vinculadas, com diversas naturezas representadas contabilmente. Nele encontra-se as contas que serão utilizadas pelo administrativo ERP, para assim, fornecer os dados dos lançamentos a contabilidade.
Processos
Cadastrar Plano de contas
Acessar módulo Contábil > Listas > Plano de contas.
Para iniciar o processo de cadastro de um plano de contas, deve-se clicar no botão Novo e preencher os dados solicitados.
✔ Campos:
Após preencher os campos, clicar em Salvar.
➡️ Nesta etapa são apenas atribuídos nome (Descrição) e o esqueleto (Máscara) do plano de contas. Para inserir os registros contábeis dentro do plano criado, basta acessar Importar plano de contas.
Botão mais opções
Tem-se a opção de Ativar/Inativar algum plano de contas existente.
Importar plano de contas
O sistema disponibiliza uma planilha padrão ao usuário, permitindo atualizar os dados e posteriormente importar a nova relação no sistema.
Acessar módulo Contábil > Mais opções > Importar plano de contas.
Nesta tela é possível importar um Novo plano de contas, sem contas vinculadas e também selecionar um Plano de contas com contas já existentes.
O botão Importar, possui algumas validações, como, por exemplo:
Alerta
"Não é possível importar um plano de contas com máscara de classificação diferente do plano selecionado. Atual '1.2.3.4.5.66.77.8888', novo ''1.2.3.4.55.66.7777".
Ao clicar em Importar, exibirá uma nova tela “Importação plano de contas – Nome do arquivo.xls”.
Importação plano de contas
Nesta tela será feita a visualização e conferência dos registros inseridos.
Na parte superior da tela é possível visualizar o nome e a máscara que foi estabelecida ao plano de contas.
Ao realizar a visualização e conferência, clicar em Finalizar.
Novo plano de contas
Para criar um novo plano de contas sem contas vinculadas, deve-se:
1. No campo Plano de contas, selecionar o Plano criado anteriormente em Cadastro plano de contas.
2. Realizar o download do modelo padrão e preencher com os registros / contas contábeis da empresa.
👉 O modelo é disponibilizado em formato de planilha, onde possui os textos descritivos apontando o que é esperado em cada coluna, conforme exemplo a seguir:
3. Retornar o arquivo / planilha já preenchido para o sistema M2, em seguida, clicar em Importar.
Ao efetuar a importação, exibirá a tela Importação plano de contas, deve-se realizar conferência e finalizar.
Plano de contas com contas já existentes
Para importar um plano com contas já existentes, deve-se:
1. No campo Plano de contas, selecionar plano desejado.
Ao selecionar um plano com contas já vinculadas, exibirá um alerta com a seguinte mensagem:
Alerta
O plano selecionado possui contas contábeis. Ao importar um plano de contas sobre um existente, o sistema atualizará as descrições das contas, e inserir contas novas. Contas atuais não serão alteradas e nem removidas. Caso queira alterar por completo, crie um novo plano de contas".
2. Realizar download do arquivo em formato de planilha. O sistema exporta os registros do plano antigo, para planilha modelo.
👉 Os registros contidos no plano antigo se mantêm, podendo alterar apenas a “Descrição” das contas existentes e adicionar novas contas. Caso outro campo seja editado, a alteração é ignorada.
3. Retornar o arquivo / planilha atualizado para o sistema M2, em seguida, clicar em Importar.
Ao efetuar a importação, exibirá a tela Importação plano de contas, deve-se realizar conferência e finalizar.
Parametrização
Para efetivar o plano de contas importado, é necessário atualizar a parametrização geral do sistema.
Acessar em: Início > Parametrização > Contabilidade > Plano de contas contábeis.
✔️ Validações:
Alerta
"Não foi possível alterar o plano contábil. Existem regras de contabilização configuradas com contas inexistentes no novo plano. Favor, ajustar a configuração ou inserir a conta na planilha antes de prosseguir! Contas inexistes no plano novo: regra contábil ..., contas: ...”
Lembrete
Caso seja adicionado um plano de contas sobre um já existente, é necessário criar novas regras contábeis e vincular com o novo plano de contas, isso para todos os processos que estão contabilizando dentro do sistema.
Para visualizar o plano de contas vinculado, acessar Módulo Contábil > Contas contábeis.
✔ Colunas:
Caso necessite-se adicionar alguma conta nova ao plano, basta ir em Novo e preencher os dados solicitados.
Exemplificando o processo:
👉 Acesse a área de vídeos e confira os tutoriais!!😉
